Successione ereditaria: la collazione cos’è e a chi si applica
Nella successione ereditaria, la collazione ereditaria è un istituto giuridico fondamentale, è regolato dall’articolo 737 del codice civile, e richiede a specifici eredi (figli, discendenti e coniuge del defunto) di conferire alla massa ereditaria tutti i beni mobili e immobili ricevuti a titolo di donazione durante la vita del defunto. Questo processo è fondamentale per assicurare una divisione equa del patrimonio tra gli eredi, evitando che le donazioni effettuate in vita possano alterare il valore complessivo dei beni ereditari.
Cioè, quando si apre la successione all’eredità lasciata dal de cuius gli eredi devono sommare quanto ottenuto in vita dal de cuius, così da formare una massa ereditaria, teoricamente, più grande che poi dovrà essere divisa con gli altri eredi.
La collazione è un istituto complesso che richiede particolari attenzioni e un supporto legale molto vicino. Il nostro studio legale ha seguito numerose successioni ereditarie ed ogni volta la collazione è stato l’istituto che ha creato più astio fra gli eredi, se hai la necessità di avere una consulenza
Chi è tenuto alla collazione?
Sono obbligati alla collazione solo gli eredi che hanno accettato l’eredità, sia espressamente che tacitamente. Non vi è obbligo per i chiamati all’eredità che abbiano rinunciato alla stessa o che siano decaduti dal diritto di accettarla.
Oggetto della collazione: donazioni
Nella collazione rientrano tutte le donazioni (dirette e indirette) fatte dal defunto, purché queste siano atti donativi che abbiano causato un arricchimento del donatario. Le modalità di collazione possono avvenire per imputazione (calcolando il valore delle donazioni ricevute) o mediante conferimento in natura (riportando il bene nella massa ereditaria).
Dispensa da collazione
È possibile che un erede sia dispensato dalla collazione se il defunto lo ha espressamente previsto. In questo caso, i beni ricevuti in donazione non devono essere restituiti alla massa ereditaria, alterando quindi il calcolo delle quote spettanti agli altri eredi.
Differenza tra collazione e imputazione ex se
La collazione non va confusa con l’imputazione ex se, che si applica quando un legittimario agisce con l’azione di riduzione per tutelare la propria quota legittima. Entrambi gli istituti hanno la funzione di riequilibrare il patrimonio ereditario, ma operano in modo diverso.
Come evitare la collazione ereditaria
Per evitare la collazione ereditaria, un erede può rinunciare all’eredità o essere dispensato da essa attraverso un testamento. Inoltre, la collazione non si applica alle donazioni di valore modico in favore del coniuge, né alle spese per il mantenimento, l’educazione o l’abbigliamento dei figli.